Análisis de los efectos jurídicos de la declaración del beneficiario final en las sociedades mercantiles en Nicaragua

Abstract

La presente monografía tiene por temática el análisis de los efectos jurídicos de la declaración del beneficiario final en las Sociedades Mercantiles, un tema de mucha importancia para la seguridad de los usuarios en los Registros Públicos, así como para el mismo Estado de Nicaragua, es un tema relativamente reciente para nuestro ordenamiento jurídico, ya que surge por la necesidad y la falta de regulación de las distintas actividades financieras que pueden realizar las diferentes sociedades mercantiles en nuestro país. La monografía está comprendida en tres capítulos que se titulan: Capítulo I: Se abordan los aspectos generales relacionados con la Declaración del Beneficiario Final en las sociedades mercantiles de Nicaragua, Capítulo II: Se presentan los efectos jurídicos que nacen al Declarar el Beneficiario Final en las sociedades mercantiles nicaragüenses y el Capítulo III: se expone el impacto que ha tenido la Declaración del Beneficiario Final en la lucha contra el lavado de dinero en las sociedades mercantiles nicaragüenses, destacando el trabajo del Gobierno de Reconciliación y Unidad Nacional (GRUN). Esta investigación es de tipo teórica- documental, se encuentra debidamente sustentada con fuentes normativas, doctrinales y bibliográficas, a través del análisis síntesis del ordenamiento jurídico nicaragüense, este análisis se hizo con el objetivo de dilucidar el marco normativo de la figura jurídica objeto de esta monografía, para contribuir a un mejor conocimiento del tema, tanto para estudiantes de la carrera de Derecho, profesionales del Derecho y así mismo pueda servir como base para futuras Investigaciones relacionadas al tema. Palabras claves: Beneficiario Final, Análisis, Efectos Jurídicos, Declaración